Aplikasi

Manajemen kas adalah suatu proses perencanaan, pengorganisasian, pengarahan, dan pengendalian uang perusahaan untuk mencapai sasaran perusahaan. Toko Bangunan Banio merupakan perusahaan dagang yang menjual bahan-bahan bangunan seperti: cat, keramik, seng, dan lain-lain.  Toko Bangunan Banio melakukan penjualan dan pembelian barang dagang secara kredit dan tunai. Toko Bangunan Banio menggunakan azas kepercayaan dalam pemberian kreditnya.  Terkadang, pelanggan melunasi utangnya melewati tanggal jatuh tempo.  Jika menggunakan azas kepercayaan tersebut, maka dampak bagi perusahaan adalah perusahaan tidak bisa dengan segera mendapatkan pemasukan kas.  Maka, penulis merancang manajemen kas pada Toko Bangunan Banio.  Dimana dalam merancang manajemen kas, penulis melakukan ramalan penjualan, skedul penerimaan piutang, ramalan pembelian, skedul pembayaran utang, serta ramalan biaya operasional.  Selain itu, penulis juga mengusulkan kepada perusahaan untuk memberikan potongan penjualan agar menarik minat pelanggan untuk melunasi utangnya dengan segera. Dengan cepatnya pelunasan dari pelanggan tersebut, maka aliran kas yang terjadi setelah manajemen kas lebih baik daripada sebelum dilakukan manajemen kas.